Vijf trendrisico's die CFO's van MKB's in 2024 moeten trotseren

Het jaar 2024 is aangebroken en brengt meer uitdagingen met zich mee voor u als CFO. Zoals u waarschijnlijk zelf al hebt ervaren, verandert de rol van de CFO snel nu bedrijven een beroep doen op deze functie voor meer strategische input.

Op de hoogte blijven van macro-economische trends die van invloed kunnen zijn op uw bedrijf is een van de belangrijkste manieren om aan deze verwachtingen te voldoen.

Wij hebben vijf risico's en trends op een rij gezet die een CFO van een midden- en kleinbedrijf (MKB) moet beheersen om te floreren in 2024.

Risico #1 - Regeldruk op banken kan kredietverstrekking aan banden leggen

Renteverhogingen en inflatie staan wellicht bovenaan uw lijstje als u denkt aan macro-economische trends. Maar strengere bankvoorschriften hebben waarschijnlijk veel meer impact op uw bedrijf dan wat de Federal Bank van de Verenigde Staten doet met de rentetarieven.

Standard & Poor's (S&P) bericht dat toezichthouders wereldwijd de kapitaalvereisten voor banken onderzoeken in het licht van de stijgende rente. Het ratingbureau meldt dat EU-toezichthouders banken zullen aanspreken op hun methoden voor het aanleggen van voorzieningen voor verliezen op leningen naar aanleiding van slechte praktijken eind 2023.

De gevolgen van deze verandering zijn duidelijk. U zult waarschijnlijk aan strengere criteria moeten voldoen om in aanmerking te komen voor handelsfinanciering en reken alvast op zware onderhandelingen bij het verlengen van kredietlijnen.

S&P waarschuwt ook dat lage FX-reserves in specifieke buitenlandse economieën (zoals Libanon, Egypte en Afrikaanse economieën ten zuiden van de Sahara) de bedrijfskosten en risico's op internationale betalingen zullen verhogen.

Probeer u in te dekken tegen valutarisico's en leveranciersrisico's als uw bedrijf in die regio's actief is.

Herzie uw afhankelijkheid van schulden en volg schuldgerelateerde financiële KPI's nauwgezet op.

Risico #2 - Geopolitieke volatiliteit zal het verdere verloop beïnvloeden

Het politieke landschap wereldwijd is op dit moment onstabiel. Het conflict tussen Rusland en Oekraïne zal blijven voortduren, net als de oorlog tussen Israël en Hamas. Gooi daar nog een potentieel splijtzwam in de Amerikaanse verkiezingen en de opkomst van Taiwan als Amerikaans-Chinese brandhaard bij, en dit landschap zal niet gauw veranderen.

Als CFO is het essentieel om volatiliteit te omarmen en vooruit te plannen. Een mogelijke oplossing is om uw   en een hedgingstrategie te ontwikkelen. De wisselkoersen zouden onverwacht kunnen stijgen, gezien de manier waarop de wereldeconomieën met elkaar verweven zijn.

Werk samen met een ervaren FX-provider om uw risico's te beperken en uw blootstelling te hedgen. Test daarnaast uw balans op verstoringen in de kasstroom. Hoe ziet uw kaspositie er bijvoorbeeld uit als een leverancier offline gaat?

Werk samen met uw inkoopteams om de diversificatiekosten van leveranciers te berekenen. Hoewel het diversifiëren van leveranciers de brutomarges op korte termijn kan verkleinen, biedt het uw bedrijf een veiligheidsmarge in volatiele tijden.

Bekijk ook hoe technologiestacks u kunnen helpen meer efficiëntie uit uw financiële afdeling te halen. Kunt u bijvoorbeeld maandafsluitingen automatiseren zodat u snel een beeld krijgt van uw cashflow? Of zou u ChatGPT kunnen gebruiken om financiële processen te versnellen?

Automatisering geeft uw afdeling meer tijd voor taken met toegevoegde waarde, zodat u uw CEO een beter inzicht kunt bieden.

Risico #3 - Supply chains blijven kwetsbaar

Hoe geavanceerd de technologie ook wordt, bedrijven vertrouwen nog steeds op supply chains om goederen fysiek over de hele wereld te transporteren. Als internationaal bedrijf is de kwetsbaarheid van de supply chain frustrerend omdat u over tal van factoren geen controle heeft.

Zo zal de stijgende inflatie de kosten van de supply chain verhogen, net als de volatiliteit van de olieprijzen. Eén van de manieren om dit risico af te dekken is door forward prijscontracten af te sluiten met uw leveranciers. Deze contracten zorgen voor vaste prijzen voor een beperkte tijd (zoals een kwartaal), zodat u uw budget kunt stroomlijnen.

Gezien de toenemende spanningen tussen China en de VS (en bij uitbreiding het Westblok) moet u de afhankelijkheid van uw supply chain van Chinese leveranciers opnieuw bekijken. Het zou wel eens kunnen dat u wordt blootgesteld aan risico's uit onverwachte hoek.

De VS verbiedt bijvoorbeeld de verkoop van goederen die zijn gemaakt in de provincie Xinjiang, omdat de Chinese regering daar dwangarbeiderskampen heeft opgezet. Als u dergelijke goederen importeert in de EU, wordt u ook onderworpen aan ESG-wetten die de verkoop verbieden van goederen waarbij sprake is van uitbuiting van mensen in de productieketen.

Hoewel u niet dagelijks met gegevens uit de supply chain zult werken, moet u nagaan hoeveel gegevens uw bedrijf ontvangt van supply chain partners. Controleer of die gegevens u kunnen helpen om risico's te beperken.

Nogmaals, dit kan een extra investering vereisen, maar zo creëert u wel een veiligheidsmarge tegen volatiliteit.

Gebruik analyses om de impact van logistieke prijzen op uw cash conversion cycle te onderzoeken. Als moderne CFO moet u zichzelf positioneren als een zakenpartner, niet als een cijferaar. De productieketen is een geweldige plek om dit in de praktijk te brengen.

Risico #4: Cyberbeveiliging is een financieel risico

De Amerikaanse Securities and Exchange Commission (SEC) stuurde schokgolven door de CFO-gemeenschap toen het de Chief Information Office en CFO van Solarwinds als gedaagden in een rechtszaak noemde.

Solarwinds was het slachtoffer van een cyberaanval, een gebeurtenis die gewoonlijk wordt behandeld als een beveiligingsincident. Hoewel de SEC uiteindelijk de naam van de CFO uit de aanklacht schrapte, was de boodschap van de toezichthouder duidelijk.

De SEC beschouwt cyberbeveiligingsincidenten nu als materiële informatie en het niet bekendmaken ervan zal gevolgen hebben voor CFO's. Marktwaarnemers verwachten dat Europese regeringen dit voorbeeld zullen volgen.

Hoewel u als CFO van een MKB de impact van deze wet niet rechtstreeks zult voelen, zult u waarschijnlijk wel een trickle-down effect ervaren van uw grotere klanten. Nu cyberbeveiligingscontroles financieel belangrijker worden, zullen CFO's van grote bedrijven cyberbeveiligingscontroles door derden gaan evalueren.

Dat is waar u in beeld komt. Werk samen met uw Hoofd Technologie om de controles en normen voor cyberbeveiliging te herzien.

Werk samen met uw grote klanten om hun behoeften en risico's te begrijpen.

Doet u dat niet, dan zult u zien dat die klanten leveranciers kiezen die wel aan de beveiligingsstandaarden kunnen voldoen.

Bepaal een budget voor verbeteringen op het gebied van cyberbeveiliging en werk samen met uw Hoofd Technologie of met consultants om inzicht te krijgen in uw blootstelling.

Bekijk als extra maatregel de rampenbeheersplannen voor financiële risico's.

Beschikt uw bedrijf bijvoorbeeld over een bedrijfscontinuïteitsplan voor een inbreuk op de beveiliging? Bedrijfscontinuïteit vereist offsite back-ups die u toelaten verder te werken ondanks de bedreigingen van een aanvaller.

Deze back-ups beperken financiële verliezen en een negatieve merkperceptie. Over merkperceptie gesproken, houd aanvallers in de gaten die uw website namaken (spoofing). Deze spoofs klonen uw website, verleiden klanten tot het kopen van namaakproducten en zorgen ervoor dat slachtoffers uw bedrijf de schuld geven.

Werk samen met uw Hoofd Marketing om te begrijpen hoe zij dit risico beperken. Klanten vertellen wat voor soort communicatie ze van uw bedrijf kunnen verwachten is een mogelijke oplossing.

Ook al valt cyberbeveiliging buiten uw kernverantwoordelijkheden, toch bent u als strategische partner verantwoordelijk voor het beperken van risico's.

Omarm deze verantwoordelijkheid om financiële veerkracht in uw bedrijf op te bouwen.

Risico #5: Uitdagingen voor het personeel

Bedrijfsadviesbureau Protiviti vroeg leidinggevenden en bedrijfsdirecteuren naar hun mening over de grootste bedrijfsrisico's in 2024. Het zal geen verrassing zijn dat de economische omstandigheden bovenaan stonden.

Maar op de tweede plaats stonden uitdagingen met betrekking tot het aantrekken, ontwikkelen en behouden van toptalent, het omgaan met verschuivingen in de verwachtingen van medewerkers en het aanpakken van uitdagingen op het gebied van opvolging. Deze rangschikking plaatste deze uitdagingen dus boven zorgpunten zoals cyberbeveiliging, supply chain-risico's en digitale transformatie. Personeelsbeheer is van cruciaal belang om competitief te blijven. CFO's kunnen hierbij een belangrijke rol spelen.

Net als bij cyberbeveiliging ziet u personeelsbeheer misschien niet direct als uw domein. U beschikt echter over de capaciteit om toptalent naar uw bedrijf te lokken door het beloningspakket af te stemmen op hun eisen.

Luisteren naar uw medewerkers en prioriteit geven aan hun ervaring is van het grootste belang. Werk samen met uw talententeams om hun behoeften te identificeren en manieren te onderzoeken om een positieve werkomgeving te creëren. Kunt u bijvoorbeeld meer thuiswerkregelingen toestaan?

Welke invloed heeft dit op uw loonkosten en aangiften?

Het inzetten van technologie kan helpen bij het modelleren van deze aanpassingen en het vinden van een harmonieus evenwicht tussen de eisen van medewerkers en de behoeften van uw bedrijf. Ga ook na hoe u de vaardigheden van uw medewerkers kunt verbeteren.

Het vaststellen van duidelijke loopbaanontwikkelings- en leertrajecten zal op de lange termijn voordelig blijken en de aanwervingskosten verlagen. Promotie van binnenuit minimaliseert ook de onboarding- en inwerktijd, zorgt voor consistentie in processen en bevordert een samenhangende bedrijfscultuur.

Begin met het implementeren van deze praktijken in de financiële afdeling en werk samen met andere afdelingshoofden om deze initiatieven uit te breiden naar het hele bedrijf.

CFO's gaan een uitdagende tijd tegemoet

FX, supply chain, bankkredieten, talent en geopolitieke risico's zullen u dus bezighouden in 2024.

Het succes ligt in het aanscherpen van de juiste vaardigheden, het optimaliseren van afdelingsstructuren voor efficiëntie, het inzetten van technologie en het geven van een hoge prioriteit aan samenwerking tussen afdelingen om de complexiteit van 2024 en daarna het hoofd te bieden.

Hulp nodig om grip te krijgen op uw valutarisico's? Neem contact met ons op!