Pénzügyi vezetőként valószínűleg már észrevette, hogy megváltozott a szerepe. Napról napra érkeznek a hírek az új AI-fejlesztésekről, a makrogazdasági környezet kihívásairól és a fogyasztói magatartás változásáról, amelyek mind hatással vannak arra, hogy a kis- és középvállalkozások (kkv-k) hogyan tekintenek a pénzügyi igazgatói szerepre.
Bizonyára nem könnyű lépést tartani ezekkel a változásokkal. A kérdés, hogy mégis hogyan lehet köztük eligazodni és sikeres vezetőnek maradni.
Ebben a cikkben megvizsgáljuk, hogy mit várnak el a kkv-k a pénzügyi vezetőiktől, és milyen kihívásokkal kell Önnek szembenéznie. Továbbá bemutatunk hét olyan bevált gyakorlatot, amelyekkel Ön stratégiai vezetőként léphet fel a vállalatban.
A modern kkv-k pénzügyi vezetőjének négy szerepe
A mai kis- és középvállalkozások többet várnak el a pénzügyi vezetőiktől, mint korábban. Kis- és középvállalati pénzügyi igazgatóként cége valószínűleg az alábbi négy szerepkör betöltését várja el Öntől:
- Legyen Ön is az, aki az üzletmenet folytonosságát elősegíti
- Lásson bele a bizonytalan jövőbe
- Adjon stratégiai tanácsokat
- Vezesse az üzleti átalakulást
Most nézzük meg alaposabban, hogy hogyan tudja sikeresen betölteni ezeket a szerepeket.
Első szerep: Az üzletmenet folytonosságának elősegítője
Lehet, hogy a pénzügyi vezetői szerepek változnak, de a hagyományos feladatok nem tűnnek el. Chris Martinez, a The Kraft Heinz Company, pénzügyi elemzési vezetője az alábbiakban felsorol néhányat.
„A vállalatok még mindig azt várják a pénzügyi igazgatóktól, hogy olyan hagyományos vagy örökölt feladatokat hajtsanak végre, amelyek alapvető fontosságúak a szervezet pénzügyi egészségének és működési hatékonyságának szempontjából” – mondja. „A pénzügyi vezetőknek kezelniük kell a vállalat működőtőkéjét, pontos pénzügyi kimutatásokat kell készíteniük, ki kell dolgozniuk és kezelniük kell a szervezet költségvetését, valamint a kiadások optimalizálásán kell dolgozniuk."
Kirk Kappelhoff, a Drivetrain stratégiai pénzügyi igazgatója rámutat, hogy a pénzügyi vezetőknek nem kell minden feladatot egyedül ellátniuk. „A pénzügyi igazgatói szerepkör hagyományosabb pénzügyi feladatainak leválasztása egy új szerepkör, a pénzügyi ellenőr formájában öltött testet.”
„Ezek a [hagyományos] műveletek továbbra is a pénzügyi igazgató hatáskörébe tartoznak, de az aktív kezelést az ellenőrre bízzák.”
Aleksandar Stojanovic, a CFO és FP&A tanácsadással foglalkozó Fiscallion alapítója és vezérigazgatója szerint a hagyományos pénzügyi vezetői feladatok még mindig sok szempontból értékesek a vállalatok számára.
„A rendszeres pénzügyi ellenőrzések és a pénzügyi jelentések digitális eszközeinek alkalmazása racionalizálhatja a folyamatokat, biztosítva a megfelelőséget és a pénzügyi pontosságot.”
„Az előző munkakörömben egy dinamikus pénzforgalom-ellenőrző rendszert vezettem be, amely elengedhetetlen volt a gyors növekedés időszakában, mivel lehetővé tette számunkra, hogy megalapozott döntéseket hozzunk a beruházásokkal és az operatív kiadásokkal kapcsolatban."
Összefoglalva: A pénzügyi vezetői funkciót érintő stratégiai váltás ellenére a hagyományos pénzügyi vezetői feladatok még mindig lehetőséget nyújtanak arra, hogy Ön pozitív hatást gyakoroljon a vállalat számára.
Betekintés a bizonytalan jövőbe
A kkv-k piacai folyamatosan és váratlanul változhatnak. Stojanovic kiemel egy példát, amelyet valószínűleg sok pénzügyi vezető már megtapasztalt. „A COVID-19 járvány idején a cég stratégiai irányváltását vezettem, ahol áthelyeztük a fókuszt a rugalmasabb piaci szegmensekre.”
„Ehhez elemezni kellett a piaci trendeket, és ennek megfelelően módosítani a pénzügyi stratégiánkat” – magyarázza. Arra a kérdésre, hogy mit tehetnek a pénzügyi vezetők az ilyen incidensek elkerüléséért, Stojanovic azt mondja, hogy elengedhetetlen követni a feltörekvő piaci trendeket.
„A legfontosabb a pénzügyi modellek és előrejelzések az aktuális piaci adatok alapján történő rendszeres frissítése” – mondja.
Kappelhoff mélyebbre ássa magát ebben a megfigyelésben. „Ha a makroszintű változásokat apró darabokra bontjuk, az egyfajta jelzőfényként szolgál, amely a pénzügyi igazgatót a fontos mérőszámok útjára vezeti.”
„Bontsuk le ezt részecskékre. A makro változást ossza szét mikro darabokra, és elemezze a makro változás mozgatórugóit mikro szinten. Malcolm Gladwell meglátása, miszerint bármely tevékenység 80%-a a mozgatórugók 20%-ának tulajdonítható, még ma is igaz.”
Christoph Ott, a Dizmo pénzügyi igazgatója úgy véli, hogy a bizonytalan időkben a pénzügyi vezetők nyugalmat hozhatnak a vállalkozásba.
„A pénzügyi igazgatóknak megvan az a képességük, hogy aktívan hidakat építsenek a részlegek között, elősegítve a zökkenőmentes kommunikációt és az erőforrások átláthatóságát” – állítja.
„Ez az együttműködés különösen fontossá válik egy defenzív gazdasági környezetben, biztosítva, hogy a részlegek megfelelő támogatást kapjanak és együttműködjenek az optimális üzleti eredmények érdekében.”
Összefoglalva: A változó feltételek segítenek Önnek abban, hogy megbízható vezetőként pozícionálja magát. A forgatókönyvtervezés, az adatvezérelt döntéshozatal és a normál időkben végzett stressztesztek segítenek felkészülni a nehezebb időkre.
Legyen stratégiai tanácsadó
A történetmesélés alapvető készség a modern pénzügyi vezetőnél, mert tudnia kell a számok mögé látni és levonni a vállalkozás számára fontos következtetéseket. Ezek a meglátások pedig nagy segítséget jelentenek a vezérigazgatóknak, hogy előmozdítsák az üzletet.
Ott ezt kifejti. „Rendkívül fontos, hogy a pénzügyi igazgató stratégiai szerepet vállaljon a beruházások rangsorolásával és a költségvetési megszorításokkal kapcsolatos döntéshozatalban.
A vezérigazgatóval való szoros együttműködés és a szervezet más vezetőivel való szoros kapcsolat kialakítása lehetővé teszi a hatékony döntéshozatalt.
A vezérigazgatóval együttműködve megismerheti a növekedési tervek hátterét, és ennek megfelelően tudja modellezni az üzleti kockázatot. Az ilyen jellegű együttműködés segít Önnek abban is, hogy elemezze egy-egy lehetőség kockázat-megtérülési profilját.
Például alacsony áron szerezhet be nemzetközi termékeket, de a bürokratikus folyamatok a jövőben veszélyeztethetik a nyereséget. Huber Roth, a Mecheltron GmbH & Co. KG vezérigazgatója és az iBanfirst egyik ügyfele ezt egy példával demonstrálja.
„Kína az ellátási források és értékesítési lehetőségek óriási választékát kínálja" – mondja. „De a termékek beszerzése során a legnagyobb gondot az jelenti, amikor minőségi problémák merülnek fel.”
„Az exportőrnek ilyenkor a megfelelő csatornákon keresztül újra be kell importálnia az adott árucikkeket, és jelentős importvámokat kell fizetnie” – magyarázza tovább. „Ehhez jönnek még a szállítási költségek, így gyakran a termékek visszaküldése nem éri meg és kétség esetén rajtunk marad a hibás áru."
Egy előrelátó pénzügyi vezető modellezni tudja a hibás termékek eredményre gyakorolt hatását, a termékminőség ellenőrzésére szolgáló nemzetközi iroda megnyitásának költségeit, és pontos képet adhat a legjobb megoldásról.
Összefoglalva: A pénzügyi vezetőknek a jelentéseken túl stratégiai betekintést is érdemes nyújtani történeteken keresztül.
Vezesse az üzleti átalakulást
„A pénzügyi vezetőknek olyan technológiai beruházásokat kell előnyben részesíteni, amelyek egyaránt kínálnak azonnali hatékonyság növekedést és hosszú távú stratégiai értéket" – mondja Stojanovic. „Fontos, hogy egyensúlyt teremtsenek a költségvetésben a gyors nyereségek és a nagyobb digitális kezdeményezések között.”
Példaként említi a digitális átalakulás elősegítését egy korábbi szerepkörében. „Egy digitális átállási projektet vezettem, amelyben digitalizáltuk a számlázási rendszerünket, ami nemcsak a hatékonyságot javította, hanem jobb adatelemzést is biztosított a pénzügyi döntéshozatalhoz.”
Martinez arra mutat rá, hogy az átalakulásnak a technológiai döntéseken túl van egy „emberi” eleme is. „Úgy vélem, hogy a pénzügyi vezetőknek előnyben kellene részesíteniük azokat a beruházásokat, amelyek a képzési és fejlesztési programokba fektetnek, hogy ezzel is fejlesszék a pénzügyi csapat és más munkavállalók digitális készségeit.”
„Ez biztosítja, hogy a munkaerő felkészült legyen az új digitális eszközök és technológiák hatékony kezelésére.”
Kappelhoff továbbviszi ezt a gondolatot.
„Az a pénzügyi igazgató, aki odafigyel a munkatársaira a mindennapokban, az tudja, hogy mikor jön el a legmegfelelőbb pillanat a digitális átállásra.” – mondja.
„A csapata jelzi, hogy túlterheltek? Itt az ideje a digitális világra váltani. Melyik eszköz a megfelelő a szervezet számára? Kérdezze meg a csapatát."
Ott úgy véli, hogy a pénzügyi vezetőknek az együttműködés élére kell állni, ami a digitális átalakítási kezdeményezéseket illeti.
„A pénzügyi igazgatók kulcsszerepet játszanak abban, hogy a digitalizáció élére álljanak és az új technológiákat hatékonyan bevezessék a különböző részlegeken” – emeli ki. „Emellett az új technológiák zökkenőmentes integrálásához elengedhetetlen a részlegek, különösen a pénzügyi és az IT-osztályok közötti együttműködés elősegítése.”
Összefoglalva: A pénzügyi vezetőknek tovább kell tekinteniük a pénzügyeken, és meg kell vizsgálniuk a technológiai átalakulás előnyeit is a vállalkozásuk számára.
A kis- és középvállalati pénzügyi vezetők előtt álló kihívások
Miközben a kkv-k elvárják a pénzügyi vezetőiktől, hogy betöltsék mind a négy imént tárgyalt szerepet, vajon mindeközben milyen kihívásoknak néznek elébe?
A legfrissebb piaci jelentések szerint a következő tényezők jelentik a pénzügyi vezetők számára a legnagyobb kihívásokat:
- Gazdasági bizonytalanság
- Az innováció és a költségvetés egyensúlyban tartása
- A szerepköri változások és az elvárások lekövetése
Az alábbiakban részletesebben megvizsgáljuk, hogy mivel birkóznak meg a pénzügyi vezetők a legnehezebben.
Gazdasági bizonytalanság
A Datarails 2023-as SMB CFO Sentiment Report nevű jelentése kimutatta, hogy a bizonytalan makrogazdasági helyzet megnehezíti a pénzügyi vezetők stratégiáit. A növekvő kamatok mellett különösen az emelkedő devizaárfolyamok jelentenek aggodalmat.
A pénzügyi vezetők szerint a vállalatok jövőbeli növekedését befolyásoló legfontosabb tényezők. (A Datarails jóvoltából.)
Ezen aggodalmak széles skáláját vizsgálva (az ellátási lánc zavaraitól az energiaárakig) kiderül, hogy a modern pénzügyi vezetőnek milyen széleskörű problémákkal kell megbirkóznia.
Bár ezekkel a feltételekkel valóban nehéz megbirkózni, az előző részben leírtakra támaszkodva sikerre viheti vállalkozását.
Megtalálni az innováció és a költségvetés közötti egyensúlyt
Szinte minden pénzügyi vezető tisztában van azzal, hogy mennyire fontos a vállalkozás jövőjének biztosítása. Azonban azok a programok, amelyek a cégen belüli változásokat ösztönzik, ütközhetnek a vállalati költségvetés korlátaival.
Az EY 2023-as Global EY DNA of the CFO Report nevű jelentése rávilágított néhány ilyen jellegű konfliktusra.
Hosszú távú pénzügyi vezetői prioritások, amelyek rövid távú megszorításokkal néznek szembe. (Az EY jóvoltából.)
A legfontosabb, hogy a technológia és a digitális innováció a második legtöbb korlátozással szembesül, annak ellenére, hogy minden vállalat tisztában van a jelentőségükkel.
A pénzügyi vezetők számára az a következtetés, hogy az innovációs programokat az alapján kell rangsorolni, hogy mennyire kritikusak és sürgősek. Például a devizakockázat-kezelésre szánt erőforrások elosztása döntő fontosságú a nyereség megőrzése szempontjából, amikor egyszerre több országban és több devizában folytatunk üzleti tevékenységet. A pénzügyi vezetőknek ezt az előnyt más kezdeményezésekkel (például a kötelezettségek automatizálásával) szemben kell mérlegelni, hogy egyensúlyt teremtsenek az innováció és a költségvetési korlátok között.
Lépést tartani a szerepköri változásokkal és elvárásokkal
Az EY jelentése szerint a kkv-k pénzügyi vezetői most különös helyzetben vannak – míg ők egyre nagyobb szerepet töltenek be a vállalkozás működésében, addig nehézkes lehet számukra eligazodni ebben az új helyzetben.
A pénzügyi vezetők pályája egyre összetettebb. (Az EY jóvoltából.)
A diagram első megfigyelése igen sokatmondó, mert azt mutatja, hogy a vállalatoknak nagyobb szükségük van az adatokat értelmezni tudó pénzügyi vezetőkre, mint olyanokra, akik csak jelentéseket tudnak futtatni. Ez valószínűleg megmagyarázza, hogy miért nem jelent problémát a széles körű pénzügyi tapasztalat hiánya.
Amint arra Kappelhoff korábban rámutatott, a vállalatok elvárják, hogy a számviteli ellenőrök átvegyék ezeket a hagyományos feladatokat. A modern pénzügyi vezetőknek adatközpontúvá kell válni ahhoz, hogy hatékony stratégiai partnerként tudjanak érvényesülni a cégben.
7 jól bevált gyakorlat a modern pénzügyi vezetőknek
Mindezen információk ismeretében mik az Ön teendői? Milyen módszereket érdemes követni, hogy egyszerre igazodjon a vállalati elvárásokhoz és kezelje a kihívásokat?
Íme hét bevált gyakorlat a modern pénzügyi vezetők számára:
- Készüljön fel a volatilitásra
- Használja a technológiát
- Vizsgálja felül a fő teljesítménymutatókat
- Szorgalmazzon együttműködéseket
- Strukturálja a pénzügyeket a jövőre nézve
- Hozzon létre egy adatvezérelt szemléletet
- Szervezze újra a pénzügyeket az ügyfélélmény köré
Most nézzük meg ezeket a pontokat részletesebben.
Készüljön fel a volatilitásra
Ha a gazdasági volatilitás aggodalomra ad okot, nincs más választásunk, mint elfogadni azt.
A pénzügyi termékek széles skálája áll az Ön rendelkezésére a devizaárfolyam-ingadozási kockázatok mérséklésére. Lépjen kapcsolatba egy megbízható devizaszakértővel, aki segít Önnek felmérni az előnyöket, a költségeket és a kapcsolódó kockázatokat, a vállalati célok előtérben tartása mellett.
Stojanovic azt ajánlja, hogy tanulmányozzuk a nemzetközi-, de különösen a feltörekvő piacokat, ahol nagy a volatilitás. „A délkelet-ázsiai volatilis piacon végzett munka megtanított arra, hogy milyen fontos a rugalmas pénzügyi tervezés és a robusztus vészhelyzeti tervek kidolgozása” – meséli.
„Érdemes folyamatosan képezni magunkat olyan területeken,mint a devizakockázat és a globális gazdasági trendek annak érdekében, hogy megőrizzük az alkalmazkodó képességünket."
Használja a technológiát
A technológia a pénzügyek egyik eszköze, és döntő szerepet játszik abban, hogy Ön hogyan építi fel a pénzügyi részlegét. Biztosítsa a csapatának, hogy felfedezhessék a technológiai lehetőségeket, és képezze őket arra vonatkozóan, hogy a technológia hogyan segítheti őket abban, hogy inkább okosabban, mint még keményebben dolgozzanak.
Charley Hochet, a Docshipper pénzügyi igazgatója és az iBanFirst ügyfele a bizonyíték arra, hogy a technológia milyen innovatív hatással van a pénzügyekre.
A tapasztalatai alátámasztják, hogy az iBanFirst-tel való együttműködés nemcsak a nemzetközi fizetéseket tette egyszerűbbé és gyorsabbá, és csökkentette a Docshipper költségeit, hanem jelentős versenyelőnyt is biztosított. Hochet megjegyszi:
„Helyi devizában tudjunk kiállítani a számlákat ügyfeleink számára, akiknek ez valódi előnyt jelent, hiszen tudják, hogy nem kell aggódniuk az árfolyamok miatt".
Miközben a technológia hatása a határokon átnyúló fizetéseken túl olyan területekre is kiterjed, mint a könyvelés és a számlázás, egyesek aggódnak amiatt, hogy a technológia esetlegesen átveszi a szerepüket. Ezért is fontos kiemelni, hogy szükség van folyamatosan haladni a korral, és ösztönözni kell azt a szemléletet, hogy a technológiára ne fenyegetésként, hanem a készségek fejlesztését és tökéletesítését szolgáló értékes eszközként tekintsenek a munkavállalóink. Érdekes lehet számukra például felfedezni a ChatGPT pénzügyi előnyeit.
Az előrelátó pénzügyi vezetők a technológia felhasználásával élen járnak a rutinfeladatok felgyorsításában, időt szabadítva fel csapataik számára, hogy a nagyobb értékű munkára összpontosíthassanak.
Vizsgálja felül a fő teljesítménymutatókat
A pénzügyi teljesítménymutatók megtervezése alapvető feladat, ezért győződjön meg róla, hogy a fő teljesítménymutatói:
- Relevánsak az Ön üzleti tevékenysége szempontjából
- Rendszeres belső felülvizsgálaton esnek keresztül
- Elérhetőek egy átlátható kezelőfelületen
- A lehető leggyakrabban frissítve vannak
- Megfelelnek a nemzetközi környezetnek (például a devizaárfolyamok tekintetében)
Szorgalmazzon együttműködéseket
A vállalatok elvárják a pénzügyi igazgatóktól, hogy stratégiai szempontból is hozzájáruljanak a cég sikeréhez, ennek érdekében pedig az együttműködés a legjobb módja annak, hogy Ön jobb rálátást kapjon az üzletmenetre. Martinez kiemeli a digitális transzformációs kezdeményezések ösztönzését, mint a változást elősegítő együttműködés példáját.
„Dolgozzon együtt az informatikai és egyéb részlegekkel, hogy olyan digitális stratégiát dolgozhassanak ki, amely összhangban van a vállalat pénzügyi célkitűzéseivel.”
„Ide tartozik annak felismerése, hogy a digitális kezdeményezések hogyan segíthetik elő a bevétel növekedését, a költségmegtakarítást és a hatékonyság javítását.”
Az ilyen típusú együttműködés segít egyensúlyt teremteni a technológiai beruházások és a költségvetési korlátok között.
Strukturálja a pénzügyeket a jövőre nézve
A pénzügyi osztály struktúrájának tükröznie kell a változó helyzetet. A technológia ma már előny, de ehhez szükségesek a megfelelő ismeretek.
Íme néhány módszer e cél eléréséhez:
- Fedezze fel az automatizálási lehetőségeket az operatív pénzügy területén
- Helyezze előtérbe az adatelemzési készségeket a stratégiai szerepkörökben
- Rendszeresen ellenőrizze a részleg struktúráját a hatékonyság biztosítása érdekében
- Kövesse a pénzügyi élet meghatározó szereplőit hogy lépést tartson a modern trendekkel.
Hozzon létre egy adatvezérelt szemléletet
A pénzügyi vezetők és a pénzügyi osztályok rendszeresen mérlegelik a különböző potenciális projektek előnyeit és hátrányait. Fontos, hogy a döntéshozatalhoz jól mérlegeljék és használják az adatokat.
„A pénzügyi vezetőknek pénzügyi modellezést és a beruházások megtérülésének (ROI) elemzését kell elvégezni a projektek kapcsán" – mondja Martinez. „Ez segít értékelni az ilyen kezdeményezések pénzügyi megvalósíthatóságát, valamint meghatározni azok potenciális hatását a vállalat eredményére.”
„Támogatni kell a digitális innovációt elfogadó céges kultúrát” – folytatja. „Ez magában foglalja, hogy az egész szervezeten belül ösztönözzük a digitális eszközök és gyakorlatok bevezetését, és olyan környezetet alakítsunk ki, amelyben a digitális átalakulást a jövőbeli siker egyik fő mozgatórugójának tekintik.”
Ismételten kiemelve, az informatikai és műszaki osztályokkal való együttműködés segít megérteni, hogyan tárolja a vállalat az adatokat, és milyen fajta elemzéseket támogat az adott infrastruktúra.
Ha ezt megérti, akkor könnyebben rangsorolhatja majd a megfelelő digitális beruházásokat, amelyek révén pontosabb adatok kerülnek a csapata kezébe, és Ön is jobb betekintést nyerhet a cég teljesítményébe.
Szervezze újra a pénzügyeket az ügyfélélmény köré
A vállalatok sokáig úgy tekintettek a pénzügyekre, mint egy háttérfunkcióra, de ez a nézet manapság rohamosan változik. Azoknak a pénzügyi vezetőknek, akik stratégiai tanácsadással kívánnak hozzájárulni a vállalat működéséhez, alakítani kell a részleg feladatain.
Az ügyfélélmény egy remek vezérfonal, amely köré a csapatot igazíthatja. Ösztönözze a részlegét, hogy megértsék az ügyfelek igényeit, és az ügyféllel kapcsolatban álló pénzügyi csapatokat, például a könyvelési részlegeket, az ügyfélélmény köré orientálja.
A technológiai beruházások például összehangolhatják az értékesítést és a könyvelést, kiküszöbölve a vitákat okozó gyakori számlázási hibákat. Így viszont a könyvelési csapatnak több ideje marad a személyre szabott kezelést igénylő összetett problémák rendezésére.
Így az ügyfél egy emlékezetes élményt kap, amely erős ügyfélkapcsolatokat eredményez.
Hogyan fog alkalmazkodni a változó szerepeihez?
A pénzügyek és a pénzügyi igazgató szerepe folyamatosan változik. Kappelhoff szerint a legjobb megoldás az, ha nem akarunk ellenállni ezeknek a változásoknak, hanem elfogadjuk őket.
„A történelem nem csak a változásról szól, hanem annak egyre gyorsuló üteméről” – mondja Kappelhoff.
Mutasson nekem egy alkalmazkodóképes vezetőt, és én mutatok egy sikeres pénzügyi vezetőt.
„Naponta jönnek ki új mutatók, iparágak nőnek és szűnnek meg egyik napról a másikra. Az a pénzügyi igazgató, aki lelkes tud maradni a változó rendben, az lesz az a pénzügyi szakember, aki majd nem ég ki."
Kategória
