KI macht seit einiger Zeit von sich reden. Bemerkenswert dabei ist, dass Finanzteams in Organisationen oftmals ein wenig ratlos vor der Frage zu stehen scheinen, was das Aufkommen von Tools wie ChatGPT für ihren Arbeitsbereich bedeutet. Sind diese hochentwickelten KI-Modelle wirklich in der Lage, sie bei der Straffung ihrer Arbeitsabläufe zu unterstützen? Taugen sie dazu, Routineaufgaben zu automatisieren, die Datenanalyse zu beschleunigen und fundiertere Entscheidungen zu fördern?
Anscheinend ja – doch ein Ja mit Vorbehalten. In diesem Artikel betrachten wir die Eigenschaften und Anwendungsmöglichkeiten dieses KI-Tools, geben praktische Tipps und weisen auf potenzielle Gefahren im Zusammenhang mit der Verwendung von KI hin.
ChatGPT, oder Chat Generative Pre-trained Transformer, ist ein auf der Grundlage eines Large Language Models (großen Sprachmodells, LLM) geschaffener KI-Chatbot. Er wurde im November 2022 von OpenAI auf den Markt gebracht und unterstützt Nutzer bei der Ausführung von Aufgaben, die komplexe Datensätze beinhalten. Da ChatGPT auf einem LLM basiert, werden seine Leistungen umso besser, je größere Datenmengen ihm zur Verfügung standen.
Einige Beispiele für Aufgaben, die ChatGPT erledigen kann:
ChatGPT kann sicher für die Automatisierung einfacher finanzieller Arbeitsabläufe eingesetzt werden, sofern ein Mensch regelmäßig das Ergebnis überprüft. Mark D. McDonald, Senior Director Analyst bei Gartner, meint:
„ChatGPT ist ein ausgezeichnetes Beispiel für den Mehrwert, den KI schaffen kann, doch momentan ist seine praktische Anwendbarkeit im Bereich der Finanzen noch begrenzt."
„So lässt es sich zum Beispiel durchaus einsetzen, um Verantwortliche einer Finanzabteilung beim Programmieren von Software oder Erstellen von SQL-Statements zu unterstützen, doch Fragen nach der finanziellen Lage wird es nicht beantworten können. Das rührt daher, dass Algorithmen wie ChatGPT nur jene Fragen beantworten können, für die sie trainiert wurden. Wenn sie über keine detaillierten Daten zu der betreffenden Organisation verfügen, können sie kein genaues Feedback geben.”
Nebenbei fungieren sie als Suchmaschine und fördern nicht nur „Blue-Sky-Denken“ und Brainstorming-Sitzungen, sondern ermöglichen es auch, große Datensätze zu durchsuchen und umfangreiche Recherchen anzustellen. All dies kann zu erhöhter Produktivität und zügigerer Entscheidungsfindung beitragen. Doch auch hier bleibt die menschliche Fähigkeit zu kritischem Denken von entscheidender Bedeutung.
Fazit: ChatGPT hat das Potenzial, Entscheidungsfindungsprozesse zu beschleunigen und Produktivitätslevel zu erhöhen, indem es immer wiederkehrende manuelle Arbeitsschritte übernimmt. Dabei muss bedacht werden, dass sowohl für das Trainieren als auch das Überwachen des Tools menschliches Urteilsvermögen unerlässlich ist.
Trotz aller Begrenzungen unterstützt ChatGPT Finanzteams bei der Automatisierung von Routineaufgaben mit geringer Auswirkung. Die dadurch gewonnene Zeit kann für Arbeiten mit höherem Mehrwert eingesetzt werden, wie z. B. dem Umgehen von Cashflow-Hürden oder der Verbesserung der Budgeteffizienz.
Gefährdet ChatGPT Arbeitsstellen im Finanzsektor? Laut McDonald ist dem nicht so. „Anstatt die Automatisierung im Finanzsektor als Mittel zur Reduzierung der dort benötigten Personalstärke zu sehen, betrachten Sie sie als Möglichkeit zur Erweiterung dessen, was mit derselben Anzahl an Mitarbeitern erreicht werden kann.”
Er weist jedoch darauf hin, dass im Finanzbereich Tätige sich auf jeden Fall fortgeschrittenen Technologien zuwenden müssen. „Sie werden jene Menschen ersetzen, die sich der KI verweigern, denn dies wird sich zur produktivsten Form der Geschäftstätigkeit entwickeln."
Falls Sie nach Wegen suchen, wie Sie ChatGPT in Ihren Alltag einbinden können, haben wir hier sieben Ideen für Finanzteams kleinerer und mittlerer Unternehmen.
Mit ChatGPT lassen sich umfangreiche strukturierte Datensätze schnell zusammenfassen. Das Eingeben von Formeln in ein Tabellenkalkulationsprogramm entfällt. Gut zu wissen: ChatGPT erzielt keine sehr guten Ergebnisse, wenn es darum geht, unstrukturierte Daten genau zusammenzufassen.
Während das Programm beispielsweise zuverlässige Ergebnisse liefert, wenn die Daten unter Überschriften angeordnet sind, wird es Mühe haben, aus einer Liste von Zahlen ein Muster herauszulesen und die Daten entsprechend zusammenzufassen.
Eingabeaufforderung: Mein Datensatz enthält die Spesen-Daten sämtlicher Mitarbeiter aus vier Abteilungen. Sag mir auf der Grundlage dieser Daten: In welcher Abteilung sind die höchsten Ausgaben zu verzeichnen? Was ist unter Einbeziehung aller vier Abteilungen der durchschnittliche Wert jeder Aufwandsposition?
Die Finanzberichterstattung spielt eine zentrale Rolle in jeder Organisation, doch diese Berichte zu erstellen, kostet Zeit. ChatGPT kann Sie dabei unterstützen, Daten zu leicht verständlichen Texten mit maximaler Aussagekraft zusammenzufassen.
Eingabeaufforderung: Schreibe einen detaillierten Bericht über die Daten in diesen Tabellen. Der Bericht muss eine Analyse der sich abzeichnenden Tendenzen und entsprechende Beobachtungen dazu beinhalten.
Mit einer einfachen Eingabeaufforderung kann ChatGPT spezifische Daten in großen Datensätzen auffinden. Beispielsweise können Sie den Jahresabschluss eines Mitbewerbers hochladen und ChatGPT den Befehl geben, den Umsatz des vierten Quartals herauszusuchen.
Versehen Sie Ihre Datensätze mit Überschriften, da das Programm wie schon gesagt keine unstrukturierten Daten verarbeiten kann.
Sie können sogar mehrere Datensätze hochladen und ChatGPT auffordern, Visualisierungsvorschläge zu machen. Bitte beachten Sie, dass ChatGPT nicht in der Lage ist, selbst Datenvisualisierungen zu erstellen Sie können vom Programm jedoch dahingehende Ideen, einzelne Linien Code sowie Hilfe bei der Fehlerbehebung verlangen.
Eingabeaufforderung: Hier sind die Finanzdaten für Acme Corp und Widget Inc für das vergangene Jahr. Wie hoch war der Gesamtumsatz von Acme Corp im vierten Quartal? Wie hoch war der Gesamtumsatz von Widget Inc im vierten Quartal? Schlage eine Grafik vor, die die letztjährigen Umsatztendenzen beider Unternehmen am besten hervorhebt.
Falls Sie bestimmte makroökonomischer Indikatoren oder Pressemitteilungen mitverfolgen, kann ChatGPT Ihnen in wenigen Sekunden eine Zusammenfassung der neuesten Entwicklungen erstellen, die Sie in tägliche Briefings oder Berichte für das leitende Management einarbeiten können.
Bitte beachten Sie, dass ChatGPT keine externen Links aufrufen kann. Am einfachsten erreichen Sie eine Zusammenfassung von Informationen, indem Sie den Text aus den entsprechenden Quellen in das Programm einfügen und einen kurzen Bericht verlangen.
Eingabeaufforderung: Erstelle eine 200 Wörter lange Zusammenfassung dieses Textes in gut verständlicher Sprache: <<Text aus der entsprechenden Quelle einfügen>>
Excel eignet sich hervorragend zum Organisieren und Analysieren großer Datensätze. Das Erstellen von Makros jedoch nimmt viel Zeit in Anspruch und die Behebung eventueller Fehler dauert Wochen. ChatGPT räumt derartige Hindernisse aus dem Weg und kann sogar Fehler im Code beheben.
Eingabeaufforderung: Erstelle ein Excel Makro, das den Wert von Zelle B2 auf 0 setzt. Dann setze den Wert von Zelle A2 auf den vom Nutzer im Dialogfeld eingegebenen Wert. <<Beschreibung weiterer Schritte>>.
Eingabeaufforderung: Behebe den Fehler im Teil dieses Excel Makros, das folgende Fehlermeldung auslöst <<Fehlermeldung einfügen>>.
SOPs zusammenzustellen ist zeitaufwändig und hält erfahrene Mitarbeiter von wichtigen Aufgaben ab. Manche Arbeitsabläufe sind so komplex, dass die Erstellung von SOPs sich zu einem Projekt auswächst, das enorm viel Zeit bindet.
Mit ChatGPT lassen sich SOPs schnell erstellen. Nehmen Sie ein Video auf, übertragen Sie es mithilfe einer Notiz-Software in Schriftform und laden Sie die Abschrift in ChatGPT.
Sie können beispielsweise sich selbst aufnehmen, wie Sie Rechnungsdaten in Ihrer Debitorenbuchhaltungs-Software aktualisieren und anhand unterschiedlicher Szenarien Anwendungsfälle illustrieren. ChatGPT wandelt Ihre Abschrift in wenigen Sekunden in ein SOP um.
Eingabeaufforderung: Erstelle auf der Grundlage dieser Abschrift eine detaillierte SOP für die Aktualisierung von Rechnungsdaten <<Abschrift einfügen>>.
Sie können sogar ein Gespräch aufnehmen und die Überlegungen Ihres Gesprächspartners in eine SOP umwandeln. Wenn zum Beispiel Ihr CFO aus Ihren Berichten verschiedene Daten ablesen möchte, fragen Sie ihn, worauf er Wert legt, übertragen das Gespräch in schriftliche Form und lassen Sie ChatGPT den Rest erledigen.
Eingabeaufforderung: Erstelle auf der Grundlage dieses Gesprächs eine SOP für das Abfassen von Berichten <<Abschrift einfügen>>.
Auch Nicht-Fachleute lesen regelmäßig Finanzberichte. Wer ansprechende Berichte schreiben will, muss in der Lage sein, komplexe finanzielle Begriffe in leicht verständliche Sprache zu fassen.
Dabei kann ChatGPT Unterstützung leisten.
Eingabeaufforderung: Erkläre den Kapitalwert so, dass jemand mit wenig finanziellem Vorwissen es versteht.
Der Einsatz von ChatGPT im Bereich der Finanzen bringt einige unübersehbare Vorteile, doch sollte man sich vorab auch seiner Beschränkungen bewusst werden.
ChatGPT muss ununterbrochen von Menschen überwacht werden, denn es kann „halluzinieren“ und Tatsachen erfinden. Bei dem Programm handelt es sich um generative KI, die auf der Grundlage vorliegender Daten Ergebnisse produziert.
Leider kann ChatGPT ein probates Ergebnis nicht von einem schlechten unterscheiden, sondern benötigt menschliches Eingreifen, um seine Arbeit zu korrigieren und ihm dadurch weiteres Lernen zu ermöglichen.
ChatGPT stützt seine Annahmen auf jene Daten, die bis zum Jahr 2021 öffentlich zugänglich waren. Es kann also nicht dazu verwendet werden, auf neuere Daten zuzugreifen und sich beispielsweise über die jüngsten Entwicklungen am Devisenmarkt auf dem Laufenden zu halten.
Wie jedes KI-Programm verwendet ChatGPT vorhandene Daten für seine Schlussfolgerungen. Dies führt dazu, dass es in diesen Daten enthaltene Verzerrungen übernimmt und davon ausgehend möglicherweise falsche Ergebnisse liefert. So kann es dazu kommen, dass ChatGPT bei der Berechnung von Versicherungsprämien für zwei potenzielle Kunden deren Ethnizität bzw. Rasse überbewertet.
Jeder kann sein System mit der Programmierschnittstelle von OpenAI verbinden und ChatGPT in seine Software intergieren. Allerdings funktioniert ChatGPT auf den meisten Finanzplattformen gegenwärtig nicht.
Diese fehlende Integration verringert die Fähigkeit zur Automatisierung von Vorgängen und kann dazu führen, dass ChatGPT keine nennenswerte Zeitersparnis bewirkt.
ChatGPTs Besitzer OpenAI steht wegen seines Umgangs mit Daten in der Kritik. Dem Unternehmen werden betrügerische Datenschutzverfahren, Weitergabe von Gesprächsdaten seiner Nutzer sowie Diebstahl von Daten anderer Unternehmen zwecks Aufbau seines LLM vorgeworfen.
Als Finanzprofi sollte man gut überlegen, ob man das Programm für eine Analyse vertraulicher Daten verwenden will. Das Maskieren von Daten und Entfernen von Kennungen ist ein guter Anfang, garantiert aber keine Anonymität.
Besprechen Sie die Nutzung von ChatGPT mit der Führungsebene Ihres Unternehmens, bevor sie es in irgendwelche Arbeitsabläufe einbinden.
KI wird mit zunehmender Lernfähigkeit immer leistungsfähiger werden. Deshalb sollten Finanzteams Folgendes über die Zukunft generativer KI verstehen.
Prädiktive Analytik galt in der Welt der KI lange als der Heilige Gral. Die Vorstellung, dass eine Maschine aus unstrukturierten Daten vorausschauende Erkenntnisse gewinnen könnte, ist zwar attraktiv, aber unrealistisch.
Die Tatsache, dass KI so extrem von Daten abhängt, steht ihrer Kreativität entgegen. Einfach gesagt, weiß KI nichts außer den Informationen, mit denen sie gefüttert wird. Deshalb wird sie unzuverlässig, wenn es um Grenzfälle oder unwahrscheinliche Szenarien geht, die immerhin einen wesentlichen Teil der prädiktiven Analytik darstellen.
Die schnelle Entwicklung der KI gibt jedoch Grund zu Optimismus. So nutzen Unternehmen zum Beispiel vermehrt synthetische Daten, die aus real erhobenen Daten hochgerechnet und zum Training der KI für Grenzfälle verwendet werden.
ChatGPT ist zwar Vorreiter, steht aber nicht allein auf weiter Flur. Die Finanzwelt machte am Morgen des 30. März 2023 Bekanntschaft mit Bloomberg GPT, einem für Finanzen trainierten Programm.
Laut Bloomberg übertrifft sein Programm die Leistungen bestehender LLMs, einschließlich ChatGPT, und verfügt über Fähigkeiten zur Sentiment-Analyse und zur Klassifizierung von Informationen.
Bloomberg GPT beschränkt sich zwar auf den Bereich des institutionellen Finanzwesens, doch wird ChatGPT in anderen Sektoren einer ähnlichen Konkurrenz gegenüberstehen. Es wird sich mit der Zeit zeigen, ob ChatGPT als nicht spezialisiertes Tool seinen Vorsprung behalten wird.
Fortschritte in der KI werden mehr Automatisierung im Finanzwesen nach sich ziehen. Der menschliche Beitrag wird jedoch zentral bleiben, da durch KI die Arbeitsabläufe zunehmen. Beispielsweise werden KI-Assistenten bestehende Aufgaben wie das Erstellen von Verträgen oder das Überprüfen des Hauptbuchs schneller machen.
Auch das Risikomanagement wird dank der Fähigkeiten der KI zur schnellen Analyse – die sich mit zunehmendem technologischem Fortschritt weiter verbessern werden – an Effizienz gewinnen. Es werden differenziertere Anwendungsfälle automatischer Analyse auftreten, die Finanzteams tiefere Einblicke in ihr Fachgebiet gewähren werden.
Ob sie nun Berichte erstellen oder finanzielle Fachsprache verständlich ausdrücken, generative KI-Modelle verändern bereits jetzt die Welt der Finanz auf vielerlei Weise.
Anstatt diesen Wandel zu fürchten, können Führungskräfte im Finanzwesen diese Gelegenheit zur Produktivitätssteigerung und zur Beschleunigung der Entscheidungsfindung nutzen. Wenn sie vorsichtig bewerten, wie sich diese neuen Tools am besten in ihre Verantwortungsbereiche integrieren lassen, praktische Erfahrungen sammeln und Arbeitsabläufe mit einer realistischen Vorstellung von den Grenzen dieser Technologie gestalten, können sie deren Potenzial nutzbar machen.
Von Finanzteams wird zunehmend verlangt, von einfachen Zahlenjongleuren zu proaktiven Geschäftspartnern zu mutieren. Hier kann KI entscheidend dazu beitragen, die Arbeitslast zu erleichtern und den Weg zu ebnen für eine effizientere, datenbasierte und strategisch durchdachte Zukunft.
ChatGPT kann im Finanzwesen verwendet werden, jedoch nur, wenn seine Ergebnisse von Menschen genau überprüft werden.
Sie können ChatGPT in folgenden Zusammenhängen einsetzen:
ChatGPT vereinfacht das Ausführen von Routineaufgaben und kann die Entscheidungsfindung beschleunigen. Es gewährt Finanzteams mehr Zeit, um sich auf Arbeiten mit höherem Mehrwert zu konzentrieren, wie zum Beispiel das Anstellen strategischer Überlegungen oder den Aufbau von Geschäftspartnerschaften.