Printre diferitele soluții care ajută companiile să se protejeze împotriva volatilității pieței valutare se numără contractele forward. Contractele forward flexibile (FFC) sunt contracte FX care permit părții contractante să stabilească cursul de cumpărare sau vânzare a unei perechi valutare la un anumit moment, între două date stabilite, pentru o anumită sumă. În plus, și în funcție de activitatea părții contractante, aceștia pot schimba suma (sumele) integral sau parțial în orice moment pe durata contractului, la cursul convenit în prealabil.
Protejați-vă marjele de profit, controlați riscul valutar, câștigați flexibilitate
Companiile utilizează contracte forward flexibile pentru a acoperi și gestiona riscul valutar atunci când trebuie să efectueze sau să primească o serie de plăți la date incerte sau pentru sume încă nespecificate. Fie integral, fie doar parțial, contractul forward flexibil poate fi utilizat pe parcursul perioadei convenite pentru a efectua una sau mai multe plăți în valută sau pentru a converti una sau mai multe plăți primite la un curs de schimb garantat.
Cazuri de utilizare pentru contracte forward flexibile:
- Sunteți importator și doriți să controlați costul achizițiilor într-una sau mai multe valute străine.
- Sunteți exportator și doriți să vă asigurați prețul vânzărilor în valută.
- Nu aveți certitudine cu privire la datele de decontare cu clienții și furnizorii dvs.
- Doriți un singur curs de schimb pentru mai multe tranzacții de schimb valutar forward.
Caracteristicile contractelor forward flexibile
| Informații orientative | |
| Securitate | Acoperiți-vă marjele de profit beneficiind de un curs de schimb garantat pentru plățile viitoare în valută |
| Flexibilitate | Utilizați rezerva valutară și flexibilitatea pe care o oferă, în conformitate cu datele scadente ale facturilor |
| Valută de cumpărat | Oricare dintre cele 25 de valute oferite de iBanFirst, cu excepția EUR |
| Valută de vânzare | Exclusiv EUR |
| Sumă nominală valută | Valută de cumpărat |
| Suma minimă | 15.000 EUR |
| Data decontării | De la 1 la 12 luni |
| Data începerii perioadei de utilizare | Variabilă, în funcție de perechea valutară; prima dată posibilă de utilizare este calculată automat și afișată pe platformă |
| Perioada de utilizare | De la începutul perioadei de utilizare până la data decontării |
| Suma minimă pentru utilizare | 1.500 EUR |
| Suma minimă sau maximă de utilizat | Nu există |
Riscuri
- În cazurile în care moneda achiziționată se depreciază în valoare, poate exista o pierdere de oportunitate, deoarece cursul de schimb forward garantat nu poate fi modificat.
- Schimbul valutar flexibil este un angajament ferm, deci nu este conceput pentru a acoperi tranzacții incerte, cum ar fi cotațiile, invitațiile la licitație etc.
Un exemplu ilustrat al modului în care funcționează contractele forward flexibile
Sunteți un importator situat în Europa, iar la data de 15 ianuarie atât dvs., cât și furnizorul dvs. din SUA conveniți asupra cantității totale de bunuri care urmează să fie cumpărate pentru anul curent.
Estimați să cumpărați produse în valoare totală de 450.000 USD. Cu toate acestea, în această etapă, nu aveți o imagine clară cu privire la cantitatea de produse necesare sau data la care veți plasa comenzile, astfel încât nu știți cu certitudine defalcarea plăților care urmează să fie facturate.
Pentru a evita riscurile de schimb valutar și pentru a vă asigura marja de profit, mai ales că nu puteți modifica prețul de vânzare al bunurilor în cauză, doriți să incheiați un contract forward flexibil de la iBanFirst, asigurându-vă că puteți converti EUR în USD în mai multe puncte pe tot parcursul anului la un curs de schimb fix.
Contactați managerul de cont iBanFirst și conveniți să incheiați un contract forward flexibil cu următoarele caracteristici:
- Valută de cumpărat: USD
- Valută de vânzare: EUR
- Suma nominală: 450.000 USD
- Data decontării: 15 decembrie
- Începutul perioadei de utilizare: 1 februarie
- Perioada de utilizare: 1 februarie - 15 decembrie
- Cursul garantat convenit: 1 EUR = 1,2500 USD
Ciclul de viață al contractelor forward flexibile
Dacă ați fi folosit cursul spot din ziua respectivă (1 EUR = 1,1000 USD), suma pe care ați fi cheltuit-o ar fi ajuns la 236.363 EUR. Deci, teoretic, aveți un impact valutar pozitiv de 28.363 EUR prin utilizarea contractului forward flexibil.
Dacă ați fi folosit cursul spot din ziua respectivă (1 EUR = 1,3000 USD), suma pe care ați fi cheltuit-o ar fi ajuns la 100.000 EUR. Deci, teoretic, aveți un impact valutar negativ de 4.000 EUR prin utilizarea contractului forward flexibil.
Dacă ați fi folosit cursul spot din ziua respectivă (1 EUR = 1,2000 USD), suma cheltuită ar fi fost de 50.000 EUR. Deci, teoretic, aveți un impact valutar pozitiv de 2.000 EUR prin utilizarea contractului forward flexibil.
Concluzie
Pe tot parcursul anului, ați putut beneficia de același curs de schimb și v-ați acoperit riscurile valutare. Știați la data de 15 ianuarie că veți avea nevoie de 360.000 EUR pentru a acoperi costurile furnizorului dvs. din SUA. Prin urmare, ați putut bugeta costurile totale ale facturilor în USD și ați putut stabili vânzările cu marja de profit corespunzătoare, fără să vă faceți griji cu privire la fluctuațiile perechii valutare EUR/USD.
