5 moyens de paiement pour régler vos fournisseurs internationaux

8 févr. 2018 18:26:42

Dès lors que l’on va devoir payer un fournisseur étranger, l’importateur va devoir utiliser un moyen de paiement international ou faire appel à une opération documentaire. Comme moyen de paiement on distingue : le virement,  le chèque, l’effet simple ou encore le SDD (SEPA Direct Debit) pour les pays de la zone SEPA. En ce qui concerne les opérations documentaires, nous nous pencherons ici plus particulièrement sur le crédit documentaire puisque cette technique d’opération permet de sécuriser la livraison de la marchandise pour l’importateur.

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Le virement

C’est un paiement effectué par le débiteur pour régler sa facture. Le fait de payer par virement son fournisseur ou ses fournisseurs internationaux avant même d’avoir reçu la marchandise s’appelle un paiement à l’avance,  et le risque pour l’importateur est de ne pas recevoir la marchandise ou que cette dernière ne soit pas conforme à celle attendue. Le phénomène inverse, c’est-à-dire que le fournisseur expédie les biens avant même d’être payé s’appelle le commerce à compte ouvert. L’exportateur encourt un risque ici, de ne pas être payer.

  • Avantages : ce mode de paiement est universel et utilisable pour tous types de transactions. C’est un moyen très souple et rapide.
  • Inconvénients : le virement reste à l’initiative du payeur. De ce fait cela implique une relation de confiance entre les deux parties.

Je veux faire un virement à mon fournisseur

 

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Le chèque

Il s’agit d’un mandat donné par le tireur (importateur) qui donne l’ordre au tiré (sa banque) de payer l’exportateur (le bénéficiaire du chèque). Ce chèque est donc remis au fournisseur qui se chargera de le présenter à sa banque afin de l’encaisser ce qui éteindra la dette du tireur.

  • Avantages : soumis à la Convention de Genève de 1930 pour les chèques « européens » et à la « Common Law » pour les chèques « anglo-saxons ». Cela reste un mode de paiement peu onéreux.
  • Inconvénients : outre le fait qu'il faille se déplacer à la banque pour l'encaissement, le chèque reste à l’initiative du payeur. Il existe peu de pays qui ont une réglementation qui protège le bénéficiaire. Il y a un risque d’opposition de la part du tireur.

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L'effet simple

Il existe deux principaux types d’effet de commerce : la lettre de change et le billet à ordre :

  • La lettre de change : c’est un écrit émis par le tireur (exportateur) qui va donner ordre au tiré (importateur) de payer à une date donnée précise le montant qui lui est dû.
  • Le billet à ordre est un écrit émis par le tiré dans lequel il s’engage à payer le tireur à une date donnée le montant qui lui est dû.

La lettre de change comme le billet à ordre est remis par le bénéficiaire à sa banque. Celle-ci se chargera de l’encaissement.

  • Avantages : l’émission de la lettre de change reste à l’initiative du bénéficiaire. Cette lettre de change incorpore la dette de l’acheteur et peut être facilement escomptée, tout comme le billet à ordre.
  • Inconvénients : ce mécanisme est peu connu dans certains pays et cela ne garantit pas le paiement final.

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SEPA Direct Debit B2B et CORE

Une domiciliation permet aux créanciers d’encaisser immédiatement les factures uniques ou récurrentes pour des abonnements de téléphone, gaz, électricité, etc. Avec l’accord préalable des débiteurs, les dépenses/factures sont honorées automatiquement sans que le client débiteur ne doive effectuer lui-même les paiements. La domiciliation européenne repose sur l’intervention de quatre parties : le débiteur, le créancier, la banque du débiteur et la banque du créancier. Il existe deux schémas distincts : la domiciliation européenne Core et la domiciliation européenne B2B qui donnent lieu à 2 types de prélèvement.

  • Le prélèvement Core permet de prélever indifféremment des débiteurs particuliers ou entreprises. Accepter le SDD Core est obligatoire pour les banques de la zone SEPA.
  • Le prélevement B2B ( SDD B2B ) ne peut être utilisé que pour des débiteurs entreprises - Ce mode de prélèvement est irrévocable, mais nécessite que l’entreprise débitrice informe sa banque au préalable.

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Le crédit documentaire

Le principe du crédit documentaire, fréquemment appelé ‘‘Crédoc’’, consiste pour la banque de l’importateur à s’engager de payer un montant déterminé à l’exportateur envoyant la marchandise. Le fournisseur doit remettre à cette banque (celle de l’importateur) des documents conformes prouvant l’expédition de la marchandise. Ce genre d’opération est également valable pour une prestation de service.

  • Avantages :  le crédit documentaire est la seule technique de paiement combinant un moyen de paiement et une garantie de paiement pour le fournisseur. Il est utilisé lors d’une première opération avec un nouveau fournisseur pour contrer le manque de confiance et garantir à l’importateur de recevoir la marchandise.
  • Inconvénients :  cette technique de paiement peut s’avérer coûteuse. Le crédit documentaire est irrévocable ou révocable avec l’accord des toutes parties engagées.

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Conclusion : Ces différents moyens de paiement présentent des niveaux de risque différents du point de vue de l’importateur. Le paiement à l’avance est le règlement le plus risqué puisque l’on paye notre fournisseur avant même d’avoir reçu la marchandise. Contrairement au commerce à compte ouvert qui est le moyen de paiement le moins risqué car on paye le fournisseur qu’une fois les biens reçus. Au-delà du risque de recevoir la marchandise ou non, se pose également le problème du risque de change. En effet, si votre fournisseur Américain vous envoie des factures en Dollars vous allez devoir convertir vos Euros en Dollars. Le cours de change de cette opération peut impacter votre marge commerciale le jour où vous effectuerez cette opération si celui-ci ne vous est pas favorable. Afin de sécuriser vos marges commerciales, à savoir bloquer un cours de change pour une opération future, il existe des établissements de paiement spécialisés dans les opérations de change proposant des cours de change beaucoup plus attractifs que les banques. Ces institutions vous permettent également d’effectuer vos paiements internationaux à moindre coût.

Topics: Finance